成就的眼神 追問

2024-04-10 14:50

領用時計入哪個成本科目，是直接計入主營業務成本么，其實我們這個主要就是勞務，但是財務軟件沒有勞務成本這個科目

樸老師 解答

2024-04-10 14:52

同學你好
嗯
計入主營業務成本

成就的眼神 追問

2024-04-10 14:54

我們這個是掛靠別人有資質公司的，每次付材料款，機器款都是先墊付到資質方公司，資質方公司再代付這筆材料款跟機器款，然后給我們一個他們公司的付款回單，這個資質公司代付的這筆材料款機器款我這邊要怎么做賬，只知道，借方周轉材料低值易耗品，貸方是什么

樸老師 解答

2024-04-10 14:57

貸銀行存款或者應付賬款

成就的眼神 追問

2024-04-10 15:02

付給資質方墊資款20000的時候
借 其他應收款20000
貸 其他應付款20000
這筆錢是老板私人墊付的，到時候收到甲方付養護費的時候，還是要原路返回的，資質方代付這筆機器款
借 周轉材料低值易耗品
帶
貸 銀行存款這也不對呀

成就的眼神 追問

2024-04-10 15:03

如果是貸 應付賬款，這筆錢已經付了

樸老師 解答

2024-04-10 15:06

是其他應收款墊付的嗎

成就的眼神 追問

2024-04-10 15:16

是的，現在這個是老板自己每一次需要墊付多少材料款或者是貨款他直接轉過去，我這邊也沒有具體說這個項目投多少錢，提前放在一個銀行卡專門用于付這個項目的費用，所以我就把老板墊付的錢放在其他應付款里，這筆錢最后是原路返回的

成就的眼神 追問

2024-04-10 15:17

如果說這筆錢放在固定的一個卡里，就是
借其他應收款
貸銀行存款了

樸老師 解答

2024-04-10 15:21

同學你好
對的
是這樣做分錄的

成就的眼神 追問

2024-04-10 15:22

但就是資質公司代付的這筆20000元的機器款，不知道貸方我應該用什么分錄

樸老師 解答

2024-04-10 15:28

同學不能喝
貸其他應收款