2.20 追問

2018-04-11 17:22

不          沖銷能直接做嗎

鄒老師 解答

2018-04-11 17:23

你好，如果是當(dāng)年的，可以 的 ，跨年的就需要把損益科目通過以前年度損益調(diào)整科目來核算

2.20 追問

2018-04-11 17:23

假設(shè)117里面17元是進(jìn)項(xiàng)稅  
分錄可以這樣做嗎

鄒老師 解答

2018-04-11 17:24

你好，你這個(gè)發(fā)票有認(rèn)證抵扣嗎

2.20 追問

2018-04-11 17:26

需要抵扣 
肯定在當(dāng)月要認(rèn)證掉的

鄒老師 解答

2018-04-11 17:27

你好，取得發(fā)票就這樣處理 
借 主營業(yè)務(wù)成本 100   應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額） 17 貸 銀行存款 117

2.20 追問

2018-04-11 17:27

借 主營業(yè)務(wù)成本 -17  借 進(jìn)項(xiàng)稅 17 
可以這樣做嗎

鄒老師 解答

2018-04-11 17:28

你好，取得發(fā)票可以這樣沖銷

2.20 追問

2018-04-11 17:37

哪個(gè)月做就在哪個(gè)月抵扣對吧

鄒老師 解答

2018-04-11 17:38

你好，是的，取得發(fā)票在哪個(gè)月認(rèn)證了就在哪個(gè)月抵扣的

2.20 追問

2018-04-11 17:41

還有就是如果當(dāng)月不抵扣是不是就要做待認(rèn)證 
這個(gè)是另外一筆業(yè)務(wù)

鄒老師 解答

2018-04-11 17:51

你好，不抵扣但是需要入賬，計(jì)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)核算