微信用戶 追問

2024-04-10 09:51

老師，比如說有一些23年采購的費用沒來得及報銷，在24年才來報銷，發(fā)票的日期是23年的，像這樣怎么做分錄

宋生老師 解答

2024-04-10 09:54

你好！這個計入以前年度損益調(diào)整，貸現(xiàn)金等

微信用戶 追問

2024-04-10 10:27

老師，我在23年12月份如果提前做處理的話，應(yīng)該怎么處理才可以不用以前年度損益調(diào)整這個科目

宋生老師 解答

2024-04-10 10:29

你好！你可以先計入比如借管理費用-暫估 貸現(xiàn)金

微信用戶 追問

2024-04-10 10:33

老師，那24年收到報銷的發(fā)票再怎么做

宋生老師 解答

2024-04-10 10:34

你好1收到發(fā)票不需要再做，除非你24年給錢，給錢的時候做給錢的分錄

微信用戶 追問

2024-04-10 10:36

老師，發(fā)票是24年1月收到的，是不是要把12月份的預(yù)提暫估分錄沖掉，再根據(jù)發(fā)票做一個和一藍字發(fā)票

宋生老師 解答

2024-04-10 10:38

你好！是的，就是這樣做

微信用戶 追問

2024-04-10 10:45

老師，如果是成本不是損益類的科目，發(fā)票日期跨年了應(yīng)該怎么做？

宋生老師 解答

2024-04-10 10:53

你好！也是一樣。成本也是損益類科目

微信用戶 追問

2024-04-10 11:06

老師，成本年前不管有沒有結(jié)轉(zhuǎn)影響到損益也是要先暫估，跨年后收到年前開的發(fā)票紅沖再根據(jù)發(fā)票填藍字分錄對嗎？

宋生老師 解答

2024-04-10 11:07

你好！是的，就是這樣理解

微信用戶 追問

2024-04-10 11:12

師，這樣23年日期的發(fā)票就做到了24年的月份憑證里，算不算還是跨年發(fā)票啊

宋生老師 解答

2024-04-10 11:17

您好！是的，是跨年發(fā)票

微信用戶 追問

2024-04-10 11:19

老師，在12月份不是做暫估了嗎？還算是跨年票嗎

宋生老師 解答

2024-04-10 11:22

你好！只看發(fā)票肯定是跨年了。
不過你已經(jīng)暫估了，報表不影響

微信用戶 追問

2024-04-10 11:27

明白了老師。老師，如果在年前不做處理，年以做以前年度損益調(diào)整或者是利潤分配是不是就意味著要更正報表和反結(jié)賬改賬呢？

宋生老師 解答

2024-04-10 11:29

你好是的需要更正報表。

微信用戶 追問

2024-04-10 11:55

老師，我也是這么理解的，但我認識的會計他說今年之前的財務(wù)報表不用修改，不用返結(jié)賬，這個我看不懂，您能看明白嗎？

宋生老師 解答

2024-04-10 11:59

你好，他的意思是記錄利潤分配，未分配利潤。當(dāng)作期初數(shù)已經(jīng)修改了。