微信用戶 追問

2024-04-09 12:48

老師，既有專票也有普票，合計(jì)在一起9萬多元

郭老師 解答

2024-04-09 12:49

你好，專票在第一行和第二行里面填寫，普通發(fā)票在第10行里面填寫，這個專票稅率是多少？

微信用戶 追問

2024-04-09 12:49

專票的稅率是3%

郭老師 解答

2024-04-09 12:50

免稅的稅額按照普通發(fā)票的不含稅金額乘以3%，其他的不用填寫。

微信用戶 追問

2024-04-09 12:54

老師，普票是不是填在第11行未達(dá)起征點(diǎn)銷售額，第10行是灰色的填不進(jìn)去

郭老師 解答

2024-04-09 12:55

個體戶的是在第11行。

微信用戶 追問

2024-04-09 12:56

老師，我這個是個體戶

郭老師 解答

2024-04-09 12:56

個體戶的在第11行里面填寫。

微信用戶 追問

2024-04-09 12:57

老師，專票是不是不管銷售額多少，都有附加稅？

郭老師 解答

2024-04-09 12:58

一定有城建稅，月銷售額10萬或者季度銷售額30萬，可以免地方教育教育附加。

微信用戶 追問

2024-04-09 13:01

老師，第1行應(yīng)征增值稅不含稅 銷售額（3% 征收率）我是按不含稅銷售額填寫的。第2行增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額也是和第一行填的一樣嗎？這兩行是不是同一個意思

郭老師 解答

2024-04-09 13:08

普票不需要繳稅的，這兩個填寫一樣的，都是不含稅的專票銷售額。

微信用戶 追問

2024-04-09 13:09

老師，您的意思是第2行填的是第一行和第十一行的合計(jì)不含稅金額對嗎？

郭老師 解答

2024-04-09 13:13

你好
不是這個意思的。

微信用戶 追問

2024-04-09 13:22

老師，是不是第一行是填總金額，如果普票超額了也在填在第一行，第二行就是只填專票的金額，我這樣理解對嗎？

郭老師 解答

2024-04-09 13:26

你好，如果季度30萬以上了：
第一行填寫的是第二行加第三行。
第二行填寫的是專票的。
第三行填寫的是普票的。

微信用戶 追問

2024-04-09 13:30

明白了，謝謝老師!

郭老師 解答

2024-04-09 13:31

不用客氣，工作愉快。