嘟嘟寶貝 追問

2024-04-07 15:00

不是異地
。就是2024年一月份收入300萬，當時沒有預提。因為當時想著能夠彌補以前年度虧損之后是不用交所得稅的，所以當時也沒有預提，現在4月份申報企業所得稅，然后帶出來了需要交60萬所得稅，那這個我應該怎么做賬。直接借：應交稅費-企業所得稅。貸：銀行存款嗎

郭老師 解答

2024-04-07 15:00

當年退的，做了上面的之后再借應交稅費。借所得稅費用負數

嘟嘟寶貝 追問

2024-04-07 15:02

那假如是到2025年匯算清繳后再退呢？怎么做賬？

郭老師 解答

2024-04-07 15:04

所得稅費用改成所未分配利潤就行

嘟嘟寶貝 追問

2024-04-07 15:06

我們之前年度一直虧損，2023年暫時還沒有申報年度企業所得稅匯算清繳，那2024年一季度取得的收入就不能彌補以前年度虧損嗎

郭老師 解答

2024-04-07 15:06

對的是的，不可以彌補。

嘟嘟寶貝 追問

2024-04-07 15:07

之前學的不是先彌補年度虧損然后再交所得稅嗎?怎么2024年一季度收入還沒彌補虧損就讓交了呢？怎么算是彌補虧損啊

郭老師 解答

2024-04-07 15:08

你好，之前學的和實際不一樣。

郭老師 解答

2024-04-07 15:08

都沒有做匯算清繳，怎么知道你現在虧損是多少？

嘟嘟寶貝 追問

2024-04-07 15:10

那是不是如果我先將2023年的做企業所得稅匯算清繳，然后我申報2024年一季度的他就會帶出來彌補以前年度虧損，我就不用交稅了

郭老師 解答

2024-04-07 15:11

你好，那你就先做匯算清繳。

嘟嘟寶貝 追問

2024-04-07 15:11

我就問是不是這樣的原理

郭老師 解答

2024-04-07 15:12

對的是的，是這個原理正確的。對的是的是的，是這么做的。正確的，很正確的，就是這么做。