因為17年度，沒有計提城市維護建設(shè)稅，然后18年一月補計提，借：以前年度損益調(diào)整 186.42 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交城市維護建設(shè)稅。 借：利潤分配-未分配利潤186.42 貸：以前年度損益調(diào)整186.42 那么在一月份的利潤表的利潤總額 和 資產(chǎn)負債表的未分配利潤 金額會相差186.42 那么2月和3月 利潤表和資產(chǎn)負債表 是不是都會有這個差額

煙雨

于2018-04-10 15:31 發(fā)布 ??1022次瀏覽