23年實(shí)際發(fā)生了一筆成本費(fèi)用，忘記暫估了，當(dāng)時(shí)直接記了預(yù)付賬款，年末已經(jīng)繳納了企業(yè)所得稅。24年3月份收到這筆成本的發(fā)票，現(xiàn)在該怎樣調(diào)賬，才能在接下來的企業(yè)所得稅匯算清繳中返還多預(yù)繳的稅費(fèi)。辛苦老師解惑告知具體調(diào)賬分錄和納稅調(diào)整方式，謝謝。

郭老師

職稱：初級會計(jì)師

2024-04-02 15:47

借預(yù)付賬款貸銀行存款做的是這個(gè)嗎？
借利潤分配、未分配利潤貸，預(yù)付賬款匯算清繳納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫，稅收金額納稅調(diào)減。

心態(tài)好的夕陽追問

2024-04-02 15:48

是的 23年做的就是這個(gè)分錄借預(yù)付賬款貸銀行存款

心態(tài)好的夕陽追問

2024-04-02 15:48

借利潤分配、未分配利潤貸，預(yù)付賬款這個(gè)分錄是做在收到發(fā)票的這個(gè)月嗎

郭老師解答

2024-04-02 15:50

對的是的，是這么做的。

心態(tài)好的夕陽追問

2024-04-02 15:51

A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫漏記的這筆成本發(fā)票金額

心態(tài)好的夕陽追問

2024-04-02 15:52

郭老師解答

2024-04-02 15:53

是的，對的，是這么做的。

心態(tài)好的夕陽追問

2024-04-02 15:55

這樣填列的話有啥稅務(wù)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)嗎或者我們企業(yè)需要保留相關(guān)資料備查嗎

郭老師解答

2024-04-02 15:58

你好，留存好合同就行，發(fā)票。

心態(tài)好的夕陽追問

2024-04-02 15:58

好嘞謝謝老師的答疑解惑

郭老師解答

2024-04-02 16:03

不用客氣，工作愉快。

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費(fèi)咨詢老師

精選問題

相似問題

丁香花视频完整版在线观看,天堂中文最新版在线官网在线,三男操一女,亚洲中文久久久久久精品国产