企業所得稅季報表有幾個問題：1、營業收入包括“主營業務收入。其他業務收入。營業外收入？2、營業成本包括：主營業務成本、稅金及附加、期間費用？3、季報表的利潤總額=營業收入-營業成本？是這樣嗎？

吳月柳

職稱：會計師,精通全盤賬務處理,金碟與用友軟件操作

2018-04-10 11:51

你好，營業收入只包括主營與其他業務收入，不含營業外收入，營業成本只含主營與其他業務成本，不含稅金及期間費用。利潤總額直接根據利潤表上的填

劉泳杉追問

2018-04-10 14:24

我2016年的匯算清繳中納稅調整后所得是 -152萬，2017年也是虧損，2018年一季度盈利，是不是可以彌補2016年的納稅調整后所得？但是在季度報表中彌補以前年度虧損沒有金額，這是啥情況呢？

吳月柳解答

2018-04-10 14:42

因為現在匯算清繳時間還沒過，所以不能填彌補

劉泳杉追問

2018-04-10 14:46

但是2016年的匯算清繳時間過了，也不能彌補2016年的虧損部分嗎？

吳月柳解答

2018-04-10 14:48

不能，只能能17年匯算清繳后的為準

劉泳杉追問

2018-04-10 15:18

老師：我們私募基金管理人，有只私募基金1季度收入138510，公司其他主營業務收入1季度是164916.26，您看我把138510 164916.26=299391.99都填在應征增值稅不含稅銷售額里，對嗎？

吳月柳解答

2018-04-10 15:31

第一張表只填第五欄就可以了，上面二欄不用填

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費咨詢老師

精選問題

相似問題

丁香花视频完整版在线观看,天堂中文最新版在线官网在线,三男操一女,亚洲中文久久久久久精品国产