橘子 追問

2024-03-28 08:10

之前沒有做賬  但我們啟用賬套的時候期初數里面已包含此收入

郭老師 解答

2024-03-28 08:11

借，應收賬款負數。貸，主營業務收入負數，應交稅費負數。
借，應收賬款貸，主營業務收入應交稅費
申報的時候未開具發票，填寫負數。開具的發票里面填寫正數。

橘子 追問

2024-03-28 08:13

那這樣我的應收不就對不上了嗎

橘子 追問

2024-03-28 08:15

賬套前是直接收到款算到了銀行存款里面

郭老師 解答

2024-03-28 08:17

這個錢沒有退回不是嗎？用往來科目應收賬款過渡了一下。你之前增值稅填寫了無票收入的吧？

橘子 追問

2024-03-28 08:22

沒退  也沒有做無票收入  之前沒有會計  24年有會計開始才做賬

橘子 追問

2024-03-28 08:22

所以這個不知道放哪合適

郭老師 解答

2024-03-28 08:24

你好，那你今年借利潤分配未分配利潤，貸主營業務收入應交稅費補收入就行了。你的增值稅和所得稅去年都沒有申報吧？

橘子 追問

2024-03-28 08:27

沒有的  之前做到預收里面了  紅沖掉做回  末分配利潤  補應交稅費  就結束了

郭老師 解答

2024-03-28 08:27

你好，預收賬款里面掛著這個錢嗎？有這筆余額嗎？

橘子 追問

2024-03-28 08:28

上月開票的時侯掛的

郭老師 解答

2024-03-28 08:29

你好，其實人家不欠你的錢，你在借預收賬款
貸利潤分配未分配利潤


你這個問題是因為你之前有提前收了人家的錢，沒有掛預收賬款。

橘子 追問

2024-03-28 08:34

知道的  之前的人做的  所以現在想要知道怎么調回來合適

橘子 追問

2024-03-28 08:34

我們不欠客戶的  客戶也沒有欠我們的  已平

橘子 追問

2024-03-28 08:37

他們之前做成借預收賬款  貸主營業務收入  應交稅費

郭老師 解答

2024-03-28 08:39

借，預收賬款貸，主營業務收入、應交稅費
借，利潤分配，未分配利潤
貸預收收轉款。

橘子 追問

2024-03-28 09:20

那我現在  做第二步就可以了吧  借利潤分配-未分配利潤  貸預收賬款

郭老師 解答

2024-03-28 09:20

對的對的，是這么做的。

橘子 追問

2024-03-28 09:30

好噠  謝謝老師

郭老師 解答

2024-03-28 09:31

不用客氣，工作愉快