不過不罷休 追問

2024-03-27 17:57

是在匯算清繳時填“投資收益納稅調整明細表“嗎？

冉老師 解答

2024-03-27 18:01

是的，匯算清繳的投資收益明細

不過不罷休 追問

2024-03-27 18:05

1.那我賬面上是做在了“營業外支出“科目中，這個還需要調整嗎？
2. 還有匯算清繳的投資收益明細是這樣填嗎？見圖

冉老師 解答

2024-03-27 18:06

1、賬面最好是調整的
2、是的，是這么填寫的

不過不罷休 追問

2024-03-27 18:07

賬面上怎么調呢？這個業務是在2023年做的，現在是2024年了

冉老師 解答

2024-03-27 18:07

如果23年度已經關賬的話，不建議調整惡劣

不過不罷休 追問

2024-03-27 18:09

就是 已經關賬了

冉老師 解答

2024-03-27 18:09

這樣的話，不建議調整了

不過不罷休 追問

2024-03-27 18:12

就是已經關賬了，跨年了，現在發現之前的科目做錯了。做到了營業外支出，那這個科目下的金額不是要做納稅調整嘛，但其實是可以稅前扣除的，所以向請教老師具體怎么處理為好。

不過不罷休 追問

2024-03-27 18:13

就是已經關賬了，跨年了，現在發現之前的科目做錯了。做到了營業外支出，那這個科目下的金額不是要做納稅調增的嘛，但其實是可以稅前扣除的，所以向請教老師具體怎么處理為好

冉老師 解答

2024-03-27 18:16

就是已經關賬了，跨年了，現在發現之前的科目做錯了。做到了營業外支出，那這個科目下的金額不是要做納稅調整嘛，但其實是可以稅前扣除的，所以向請教老師具體怎么處理為好。


可以稅前扣除，直接扣除，不用納稅調增即可的

不過不罷休 追問

2024-03-27 18:20

1.雖然用錯了科目，但實際確實可以扣除，所以不用調增也沒事，是這意思吧？
2.那投資收益明細那張表也確定要填嗎？因為財務報表上投資收益科目沒有發生額，而是在營業外支出科目里。

冉老師 解答

2024-03-27 18:26

1，是的
2，如果直接按照營業外支出的話，不用調整

不過不罷休 追問

2024-03-27 19:22

那投資收益那個表不用填，對嗎？

冉老師 解答

2024-03-27 19:23

是的，投資收益附表不用填寫了