旺旺 追問

2024-03-21 12:15

老師您看下~~~

Lucky劉老師 解答

2024-03-21 13:06

你們借方是真實的實際發的工資嗎，如果是的，稅收金額就等于賬載金額

旺旺 追問

2024-03-21 13:22

老師 我給你發了明細表 您看一下，借方還有工資中代扣款，還有發放2022年的工資,所以不知道該怎么弄了

Lucky劉老師 解答

2024-03-21 13:38

按照734,243.91作為賬載金額和稅收金額就可以。22年的工資實際是23年支付，放在實際支付的年度扣除就可以

旺旺 追問

2024-03-21 14:09

可是借方里面還有支付2022年工資的部分 這部分在2022年已經算過了
是不是要按紅色這部分貸方減借方得出來的實際計提數來作為帳載金額呢？

Lucky劉老師 解答

2024-03-21 14:18

是在22年匯算清繳前支付的對吧，如果22年匯算清繳的時候沒有調整，已經在22年扣除，那么23年的就要把這部分扣除就好。借方是發放的數，貸方是計提的數，你看一下真正屬于23年的，就是賬載金額和稅收金額

旺旺 追問

2024-03-21 14:20

稅收金額應該是實際發放的金額 對嗎

Lucky劉老師 解答

2024-03-21 14:31

對的，同學，稅收金額是實際發放