648161707 追問

2024-03-20 21:20

我們是受托方，給客戶開的是9個點增值稅，然后收到的委托方的發票是1個點的增值稅，那我們要交8個點的增值稅，這部分有沒有什么解決辦法

648161707 追問

2024-03-20 21:20

或者能不能讓委托方直接給客戶開票，我們受托方到時候給委托方開具服務費發票

高輝老師 解答

2024-03-20 21:21

可以讓委托方給你們開具3個點的專票

高輝老師 解答

2024-03-20 21:22

農產品么，9個點的稅率

高輝老師 解答

2024-03-20 21:22

對方是自產自銷農產品么

648161707 追問

2024-03-20 21:22

小規模農產品也是9個點的

648161707 追問

2024-03-20 21:24

不是自銷農產品

高輝老師 解答

2024-03-20 21:24

小規模開的你們可以按照9個點計算抵扣

高輝老師 解答

2024-03-20 21:25

要是這樣就不存在稅費損失了

648161707 追問

2024-03-20 21:25

委托方給我們開3個點的增值稅，我們還是損失6個點

648161707 追問

2024-03-20 21:26

怎么按9個點計算抵扣，委托方開的增值稅專票是1個點或3個點啊

高輝老師 解答

2024-03-20 21:29

只有農產品的是可以的

648161707 追問

2024-03-20 21:30

那讓委托方給客戶開票可以嗎？

高輝老師 解答

2024-03-20 21:30

根據《財政部國家稅務總局關于簡并增值稅稅率有關政策的通知》(財稅[2017]37號）二、納稅人購進農產品，按下列規定抵扣進項稅額：
(一)除本條第(二)項規定外，納稅人購進農產品,取得一般納稅人開具的增值稅專用發票或海關進口增值稅專用繳款書的，以增值稅專用發票或海關進口增值稅專用繳款書上注明的增值稅額為進項稅額;從按照簡易計稅方法依照3%征收率計算繳納增值稅的小規模納稅人取得增值稅專用發票的，以增值稅專用發票上注明的金額和9%的扣除率計算進項稅額;取得(開具)農產品銷售發票或收購發票的，以農產品銷售發票或收購發票上注明的農產品買價和9%的扣除率計算進項稅額。

高輝老師 解答

2024-03-20 21:44

可以按照你說的這個，讓委托方直接給客戶開票，我們受托方到時候給委托方開具服務費發票

648161707 追問

2024-03-21 08:22

這個到時候稅務稽查室有沒有風險

高輝老師 解答

2024-03-21 08:28

銷售代理是可以的，如果是經銷就會有風險

648161707 追問

2024-03-21 08:28

我們就是銷售代理，簽的有協議

高輝老師 解答

2024-03-21 08:29

那是可以的，這樣做

648161707 追問

2024-03-21 10:08

但是收到的銷售款是全部進我們受托方的賬戶了，之后我們受托方在按協議規定的成本價轉給委托方，這樣不沖突吧

高輝老師 解答

2024-03-21 10:35

可以讓對方給個二維碼收款，之后給你們結算