香香 追問

2024-03-18 15:47

老師那實際發生額填寫哪個金額？

郭老師 解答

2024-03-18 15:51

單位實際支付出去的，匯算清繳之前支付出去都算。應付職工薪酬工資借方發生額合計。

香香 追問

2024-03-18 15:54

老師那例如服務費、專利費放在哪個科目。

郭老師 解答

2024-03-18 15:56

你好，辦公費里面的。

香香 追問

2024-03-18 15:58

老師那比如快遞、物業費、汽車費、交通費都放在辦公費里嗎？

郭老師 解答

2024-03-18 15:58

可以的，可以這么做的。

香香 追問

2024-03-18 17:13

老師那管理費用里工資跟應付職工薪酬借貸都對不上，是不是那有問題。

郭老師 解答

2024-03-18 17:15

那你們單位是不是有指導費用或者是主營業務成本？

香香 追問

2024-03-19 08:53

老師我們工資還有生產工人工資、和研發人員工資。

郭老師 解答

2024-03-19 08:54

那就是不一致啊，你光核對管理費用沒有用，你這個職工薪酬明細表里面包含著其他的。

香香 追問

2024-03-19 09:02

那我在匯算清繳的時候人員工資應該怎么填寫啊，我要是把其他都填寫上了，金額不就不一致了嗎？

郭老師 解答

2024-03-19 09:04

你好，和應付職工薪酬一致就行


職工薪酬明細表，所有的應付職工薪酬都包含在內里面，不管是管理費用，銷售費用，還是主營業務成本，其他業務成本的。

香香 追問

2024-03-19 09:08

老師主要是我按您的方法填寫上去，正好就多出來其他這一部分金額。

郭老師 解答

2024-03-19 09:10

多出來的有什么問題啊，因為你的職工薪酬明細表和你自然然電子稅務局那邊需要核對的。

香香 追問

2024-03-19 09:18

多出來了就跟利潤表里的管理費用金額就不一致了啊？

郭老師 解答

2024-03-19 09:20

對的對的，不一樣的。這里沒有規定和管理費用必須是一樣的。

香香 追問

2024-03-19 09:27

老師不一樣的話您匯算清繳不就跟年度財務報表不一致嗎？

郭老師 解答

2024-03-19 09:27

你好，你的年財務報表沒有主營業務成本的職工薪酬嗎？

香香 追問

2024-03-19 09:42

財務報表有主營業務成本的職工薪酬，我們沒看到，我們小微企業。

郭老師 解答

2024-03-19 09:44

你好，主營業務成本下面沒有明細啊，他就一個主營業務成本。