2333333 追問

2018-04-03 21:31

銀行活期利息收入，會計分錄怎么做

王雁鳴老師 解答

2018-04-03 21:33

您好，借；銀行存款，借；財務費用-利息收入，負數。

2333333 追問

2018-04-03 21:40

利息收入，的科目余額是什么方向？

王雁鳴老師 解答

2018-04-03 21:41

您好，是借方。

2333333 追問

2018-04-03 21:45

金蝶軟件提示，按照這樣記錄：借貸不平衡。怎么處理呢？

2333333 追問

2018-04-03 21:47

哦，我看錯了，原來是 兩個都記錄在 借方， 貸方沒有記錄。 
 
這樣記錄，是不是缺少貸方，記賬不是應該有借方和貸方嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-04-03 21:47

您好，系統設置中，把借貸方必須有分錄的選項對勾去掉。

2333333 追問

2018-04-03 21:50

這樣記錄，是不是缺少貸方，記賬不是應該有借方和貸方嗎？??

王雁鳴老師 解答

2018-04-03 21:52

您好，是的。記賬原則上是應該有借方和貸方，但是特殊情況下，可以只有借方或者貸方。

2333333 追問

2018-04-03 21:58

按照剛才這樣記錄，金蝶錄入不了，提示說：必須要有貸方

王雁鳴老師 解答

2018-04-03 22:00

您好，是的啊，到系統設置中，把借貸方必須有分錄的選項對勾去掉。就可以不需要有貸方了。

2333333 追問

2018-04-03 22:09

如果滿足不需要繳納企業所得稅，那還需要做所得稅的計提嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-04-03 22:13

您好，不需要計提了。

2333333 追問

2018-04-04 14:12

銀行利息收入，銷售收入，各種開支成本，累加后當前季度是虧損的，是不是就不需要繳納企業所得稅

王雁鳴老師 解答

2018-04-04 14:14

您好，是的。