琴琴 追問

2018-04-03 11:19

按照每個月計提的加起來是25411.33，但是申報時實際系統里顯示的是25351.28

張艷老師 解答

2018-04-03 11:22

產生的差額，您查找原因了嗎？如果系統顯示的25351.28是正確的話，就按這個數字繳納，多計提的稅金予以沖回就行了。

琴琴 追問

2018-04-03 11:27

系統是按總數字計算 ，但是我的賬是每個月計提，所以就形成差額了 
是把差額算入營業外收入嗎

張艷老師 解答

2018-04-03 11:29

差額是用沖回的，不能計入營業外收入科目

琴琴 追問

2018-04-03 11:34

不太明白，怎么沖回

張艷老師 解答

2018-04-03 11:49

您是一般納稅人還是小規模納稅人？