秋茴 追問(wèn)

2024-03-10 13:39

老師，您這樣會(huì)不會(huì)太復(fù)雜了呀？?jī)?nèi)賬來(lái)的。現(xiàn)在主要想要利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)減少的，有無(wú)其他方式呢？

廖君老師 解答

2024-03-10 13:41

明白，我重新寫
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）-工資 （應(yīng)發(fā)工資-個(gè)稅系統(tǒng)申報(bào)數(shù)據(jù)）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
   銀行存款
我們發(fā)工資這個(gè)管理費(fèi)用多少，利潤(rùn)就少了，然后負(fù)債表的未分配利潤(rùn)就少了

秋茴 追問(wèn)

2024-03-10 14:27

老師，我的想法是，如果按你上面的內(nèi)容，那當(dāng)年的利潤(rùn)不是又減少了嗎？它就不是凈利潤(rùn)是35000元，我是這樣做的，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)35000*10% ，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資。到發(fā)時(shí)，借：應(yīng)付職工薪酬-工資，貸：銀行存款

廖君老師 解答

2024-03-10 14:56

您好，這個(gè)分錄是沒(méi)有道理的，只有股東才能分未分配利潤(rùn)呀

秋茴 追問(wèn)

2024-03-10 15:05

對(duì)，就是站在股東角度來(lái)分配給他們的。就是這個(gè)意思。

廖君老師 解答

2024-03-10 15:07

哦哦，那分錄不是這個(gè)科目
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)35000*10% ，貸：應(yīng)付股利
借：應(yīng)付股利   貸:銀行   應(yīng)交稅金-代扣代繳個(gè)稅
這是要交20%分紅個(gè)稅的

秋茴 追問(wèn)

2024-03-10 15:19

老師，是內(nèi)賬的來(lái)的，不涉及到個(gè)稅這些了呀

廖君老師 解答

2024-03-10 15:20

哦，好的，其實(shí)內(nèi)外賬分錄是一樣的，只是內(nèi)賬多了沒(méi)有發(fā)票的成本費(fèi)用和隱藏的收入
因?yàn)檫@個(gè)分紅 要從公司賬上走，外賬也是要做的，外賬就要交個(gè)稅了

秋茴 追問(wèn)

2024-03-10 15:36

不是，這個(gè)是老板私人給的，不是從公賬走的，而且是當(dāng)工資形式這樣給的，所以我想是不是可以簡(jiǎn)單處理就好了。

廖君老師 解答

2024-03-10 15:38

哦哦，那您的分錄可以的，反正跟外賬沒(méi)有交叉的