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送心意

江老師

職稱高級會計師,中級會計師

2018-04-03 09:31

營業資金看公司現金及銀行存款全年的支出量,周轉次數=資金總量/應收賬款

小鹿bita 追問

2018-04-03 09:43

老師您好,請問如何理解這兩個公式: 
 
營運資金量= 
上年度銷售收入×(1-上年度銷售利潤率)×(1+預計銷售收入年增長率)/營運資金周轉次數 
 
流動資金(貸款金額)= 
營運資金量-借款人自有資金-現有流動資金貸款

江老師 解答

2018-04-03 09:50

一、第一個公式是根據去年的情況計算今年的營來資金量 
營運資金量=上年度銷售收入×(1-上年度銷售利潤率)×(1+預計銷售收入年增長率)/營運資金周轉次數 
上年度銷售收入×(1-上年度銷售利潤率)×(1+預計銷售收入年增長率)計算的是本年度的銷售成本,也就是總的資金需求量,除以營運資金周轉次數后,就是相當于最小的資金需求量。 
二、流動資金(貸款金額)=營運資金量-借款人自有資金-現有流動資金貸款 
這個是計算需要貸款的金額,也就是資金需求量的缺口,總的營業資金量,由三部分組成:1、自有資金、現在有的流動資金貸款(前期貸款的流動資金)、還需要貸的流動資金(營運補充資金量)

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營業資金看公司現金及銀行存款全年的支出量,周轉次數=資金總量/應收賬款
2018-04-03 09:31:16
您好,如果是月度的話,您可以使用月初和月末的數據
2019-06-15 18:51:25
同學,你可以看看你整年的應收應付,然后是否需要購買固定資產,再看看每個月發生的所有費用,基本上貸款都是越多越好。
2021-11-22 14:52:40
你好,以自己名義去幫別人貸款,是無法保證別人一定會把這個錢還給你的,而且嚴格來說這個也是違法行為
2021-05-26 10:58:35
同學當然提前還,這樣利息少啊,提前一次性最好
2019-09-18 14:48:23
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