心靈感應 追問

2024-03-07 15:34

融資租入固定資產  ，借固定資產-融資租入固定資產
                                                   進項稅    
                                                 未確認的融資費用
                                               貸：長期應付款   老師未確認的融資費用是什么科目來的

心靈感應 追問

2024-03-07 15:34

一級科目是什么

心靈感應 追問

2024-03-07 15:35

我的負債類科目沒有未確認融資費

大明明老師 解答

2024-03-07 15:35

你好 這個是作為長期應付款的抵減項存在的 也就是說 長期應付款要減去未確認融資費用后的余額 提現在報表上

心靈感應 追問

2024-03-07 15:36

放到長期應付款科目下面嗎

心靈感應 追問

2024-03-07 15:41

老師我們是這樣的，我們固定資產730000但是合同上我們要支付778100，是不是那個差額我要計入未確認的融資費用，

大明明老師 解答

2024-03-07 15:41

你好  如果是你們是小企業會計準則的話  是沒有未確認融資費用這一個科目的  你在賬套中應該找不到  如果一定要設置這個科目  那就在長期應付款2701一級科目下面設置一個2801科目  未確認融資費用

心靈感應 追問

2024-03-07 15:42

48100是要付的利息
，但是他們要每月給我們開一張發票

心靈感應 追問

2024-03-07 15:43

我們在租入固定資產時還有一張保險費的發票是不是也要計入固定資產的原值

心靈感應 追問

2024-03-07 15:44

那如果不設置這個科目可以用什么科目代替

大明明老師 解答

2024-03-07 15:45

是的 48100就是未確認融資費用   付利息的時候  借：財務費用  貸：未確認融資費用    如果你的賬套中找不到 未確認融資費用 那么你 的賬套是屬于小企業準則賬套  你可以新增一個   比如在負債類科目中    設置一個一級科目 未確認融資費用    然后財務報表中的長期應付款余額要減去這個未確認融資費用體現