坐看云起 追問

2018-04-02 10:50

原來做的是報銷費用 借：管理費用---業務招待費   貸：銀行存款，那么我現在怎么做？ 這次實際也不用銀行支付啊，只是入費用，對方科目用什么？

鄒老師 解答

2018-04-02 10:57

你好，是沒有支付，但是你用銀行支付了需要調整的意思？

坐看云起 追問

2018-04-02 11:02

那就是先做一筆紅字 借：管理費用---業務招待費 貸：銀行存款，再做一筆籃字相同分錄？

鄒老師 解答

2018-04-02 11:07

你好，是的， 是這樣處理的

坐看云起 追問

2018-04-02 11:08

鄒老師，我能不能這樣做：沖的時候  按報銷的人 借：其他應收款  貸：管理費用---招待費   然后再做：借：管理費用---招待費 貸： 其他應收款   這樣可以嗎？

鄒老師 解答

2018-04-02 11:10

你好，你之前到底是通過銀行付款了，還是之前有個人借支款項支付了費用

坐看云起 追問

2018-04-02 11:18

哦 我明白了  之前就是銀行存款，那么這次只能原分錄沖銷，不能改變，我以為報銷的時候是銀行存款，那么這次沖銷可以視為向他要這筆錢，發票回來再沖這筆錢。因為覺得雖然是沖銷，但實際銀行存款并沒有任何變化，以為這樣做分錄是否也可以說的通？

鄒老師 解答

2018-04-02 11:20

你好，之前報銷并不是銀行存款，你需要把之前的分錄調整到正確的才可以的