ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-04-02 09:02

假如說以前月份計提的應付職工薪酬里不包含個稅這部分，如果做會計分錄呢？

鄒老師 解答

2018-04-02 09:04

你好，補計提        借；管理費用   貸；應付職工薪酬

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-04-02 09:08

維修工是計提到制造費用里的，怎樣再分攤到成本？

鄒老師 解答

2018-04-02 09:09

你好，維修可以就是發生的時候直接計入銷售費用科目核算的

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-04-02 09:19

可不可以這樣做分錄？計提時借：管理費用 貸：應交稅費——個人所得稅；代扣代繳時 借：應交稅費——個人所得稅 貸：銀行存款

鄒老師 解答

2018-04-02 09:21

你好，計提工資是按含稅計提，然后個人所得稅單獨做一個計提分錄的

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-04-02 09:22

應交稅費——應交增值稅進項稅額月底或年底余額是否結轉？

鄒老師 解答

2018-04-02 09:22

你好，需要結轉到次月或次年的