清明風 追問

2018-04-01 13:49

應付貨款10萬元，銀行付6萬，其余未付。

清明風 追問

2018-04-01 13:50

余款下次再付。

江老師 解答

2018-04-01 13:51

借：應付賬款60000 
貸：銀行存款60000 
這樣應付賬款貸方余額40000元，表示還需要支付的貨款40000元

清明風 追問

2018-04-01 14:09

超市，應付A供應商10萬，扣費用商品入場費1萬元，已轉帳6萬元，余款3萬元下次再轉。分錄？

江老師 解答

2018-04-01 14:12

這個1萬元的入場費應計你們的收入 
借：應付賬款——XX供應商10000 
貸：其他業務收入 
貸：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 
這樣應付賬款只有貸方余額3萬元，只需要付3萬元平賬

清明風 追問

2018-04-01 14:28

應付A供應商96933.20元，扣費用：商品入場費1800元，開業贊助200元，節慶費600元，DM費200元，正常銷售返利1938.66，尾款4.54，共4743.20，0637已轉4萬元，余款52190元下次再轉。

清明風 追問

2018-04-01 14:30

0327已轉4萬元。

江老師 解答

2018-04-01 14:33

你們是商場，扣的這些費用全部是你們的收入。做收入處理，沖減應付賬款

清明風 追問

2018-04-01 14:41

上面的分錄怎么做？哪位老師幫下忙

清明風 追問

2018-04-01 14:45

借：應付帳款96933.20？，貸：其他業務收入-入場費/其他業務收入-開業贊助.../營業外收入-尾款/共4743.20，銀行存款4萬元，應付帳款52190？    不對！

江老師 解答

2018-04-01 14:51

一、應付賬款96933.20元，需要供應商開發票你們入賬 
借：庫存商品 
借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額） 
貸：應付賬款96933.20元 
二、對于商場結算的費用 
借：應付賬款4743.2 
貸：其他業務收入 
貸：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 
三、付貨款40000元 
借：應付賬款40000 
貸：銀行存款40000 
四、96933.2-4743.2-40000=51290 
應付賬款的余額是51290元 
就是你們還需要支付的貨款

清明風 追問

2018-04-01 15:28

老師，老師，指教下上面的分錄