我在做一個月的合并報表，我們三個公司，母公司A，子公司b,子公司c, 我現在只問資產負債表的合并報表，我現在就是把三家數據加起來了。我們業務也簡單，所以只有A還需要支付給b 80萬，以及A支付給c的20萬，還要開票，就這點事情，我在合并資產負債表上怎么操作，我的期初數據，期末數據，哪里需要調整，我在做202401月的合并報表 老師:在做合并資產負債表時，要消除母公司與子公司間的內部交易和內部欠款。根據您的情況，母公司A需要支付給子公司b和c的款項在合并時應該被抵消。具體步驟如下： 1. **合并**：首先，將母公司A、子公司b和子公司c的資產負債表各科目的期初和期末數額相加。 2. **內部往來**：找到各公司資產負債表中相關的應收賬款、應付賬款項目，并且確認這些款項是公司間互相支付的。 3. **調整分錄**：因為母公司A需要支付給子公司b和c的80萬和20萬屬于內部往來，合并資產負債表時要進行以下調整： - 應收賬款需要減少總額100萬（b和c對A的應收款合計）。 - 應付賬款需要減少總額100萬（A對b和c的應付款合計）。 4. **開票**：如果A還未向b和

愛笑的芹菜

于2024-02-27 18:24 發布 ??242次瀏覽