年中建賬，試算平衡。年初借貸方合計(jì)數(shù)以及本年借貸方累計(jì)一樣。但期末余額的借貸方合計(jì)數(shù)差了2777.34，查了我的初始數(shù)據(jù)借貸方合計(jì)是一級(jí)科目合計(jì)數(shù)，而原來的科目余額表借方期末余額一級(jí)科目應(yīng)交稅金的三級(jí)科目金額1957.34+820也進(jìn)入重復(fù)統(tǒng)計(jì)，而貸方也是差2777.34

江老師

職稱：高級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2018-03-29 08:59

想看哪個(gè)科目的數(shù)據(jù)？

價(jià)值觀追問

2018-03-29 09:07

老師，期末余額借貸我是552843.83，原來是555621.17，這個(gè)差額是應(yīng)交稅金三級(jí)科目1957.34+820之和。我不明白為何原來科目余額標(biāo)統(tǒng)計(jì)時(shí)借方把三級(jí)和一級(jí)重復(fù)統(tǒng)計(jì)的，而貸方也有一個(gè)三級(jí)科目2805.68沒有統(tǒng)計(jì)，直接借方和貸方都是555627.17

價(jià)值觀追問

2018-03-29 09:07

老師剛發(fā)的圖片，最后一行圈數(shù)字圈歪了

價(jià)值觀追問

2018-03-29 09:51

???老師，我再次核對(duì)了，期末余額借貸方就12個(gè)數(shù)字，沒有錄錯(cuò)

江老師解答

2018-03-29 09:54

期初余額是平的，你有本期發(fā)生額，導(dǎo)致期末余額的數(shù)據(jù)在變化了，肯定是做了憑證影響的，這個(gè)是正常的現(xiàn)象

價(jià)值觀追問

2018-03-29 10:26

老師，我是年中接賬建賬，還沒有開始啟用賬套，試算平衡發(fā)現(xiàn)我的期初余額即原科目余額表的期末余額借方總價(jià),貸方總計(jì)不一致

價(jià)值觀追問

2018-03-29 10:35

老師，期初和期末余額借方總計(jì)、貸方總計(jì)如果是一級(jí)科目總計(jì)那么數(shù)據(jù)一致。而原來的科目余額表中應(yīng)交稅金期末余額借方?jīng)]有一級(jí)科目，它的統(tǒng)計(jì)數(shù)等于三級(jí)科目1957.34+820，造成重復(fù)統(tǒng)計(jì)差額有2777.4。