CR 追問

2024-02-20 10:15

應(yīng)該是去年的，結(jié)轉(zhuǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)多了

暖暖老師 解答

2024-02-20 10:16

那做調(diào)整分錄需要，這個都跨年了

CR 追問

2024-02-20 10:18

怎么調(diào)整啊，分錄要怎么做

暖暖老師 解答

2024-02-20 10:20

借庫存商品
貸以前年度損益調(diào)整

CR 追問

2024-02-20 10:33

如果庫存商品增加了，生產(chǎn)成本跟庫存商品的借方就對不上了

暖暖老師 解答

2024-02-20 10:34

你不是說多結(jié)轉(zhuǎn)了成本嗎？

CR 追問

2024-02-20 10:41

之前多結(jié)轉(zhuǎn)了，導(dǎo)致24年期初總賬跟存貨對不上，總賬的庫存商品金額比存貨的少，如果現(xiàn)在庫存商品增加了，總賬跟存貨金額對上了，這個月的生產(chǎn)成本就跟總賬庫存商品的借方對不上了，生產(chǎn)成本不就是庫存商品借方嗎

暖暖老師 解答

2024-02-20 10:43

是入庫多結(jié)轉(zhuǎn)了還是出庫多結(jié)轉(zhuǎn)了啊

CR 追問

2024-02-20 10:44

結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候多結(jié)轉(zhuǎn)了

暖暖老師 解答

2024-02-20 10:45

那就是銷售時多結(jié)轉(zhuǎn)了啊

CR 追問

2024-02-20 10:46

是的，現(xiàn)在要怎么調(diào)整啊

暖暖老師 解答

2024-02-20 10:49

借庫存商品
貸以前年度損益調(diào)整（主營業(yè)務(wù)成本）

CR 追問

2024-02-20 10:59

1；總賬跟存貨結(jié)存是對上了，庫存商品本期跟生產(chǎn)成本的本期就對不上了
2；以前年度損益調(diào)整要怎么結(jié)轉(zhuǎn)，借：以前年度損益調(diào)整  貸什么科目

暖暖老師 解答

2024-02-20 11:02

借：以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配

CR 追問

2024-02-20 11:04

比如本期生產(chǎn)了一批貨100w，庫存商品借方100w，基本生產(chǎn)成本也會有100w，現(xiàn)在要調(diào)整庫存商品，增加10w，庫存商品本期就變成110，基本生產(chǎn)成本還是100w

暖暖老師 解答

2024-02-20 11:05

因為你不是入庫環(huán)節(jié)多結(jié)轉(zhuǎn)了 ，所以不涉及生產(chǎn)成本