不忘初心 追問

2018-03-28 14:52

好嘞，多謝老師秒回<br>那請問可不可以下次讓他直接開在采購款里？

江老師 解答

2018-03-28 15:05

是的，可以直接開到采購的發票中入賬，只是有些單位不一定愿意開制版費

不忘初心 追問

2018-03-28 17:16

老師，負數發票如何做分錄？

江老師 解答

2018-03-28 17:18

借：原材料（或庫存商品）   負數 
貸：應付賬款   負數 
貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出）   正數

不忘初心 追問

2018-03-28 17:18

這是3月開的，沖2月的<br>跨月了

江老師 解答

2018-03-28 17:20

在3月進行賬務處理就可以了

不忘初心 追問

2018-03-28 19:50

做負的收入及應收分錄？

江老師 解答

2018-03-28 19:54

這個是你們的采購紅字發票，還是你們的銷售紅字發票呢？

不忘初心 追問

2018-03-28 20:29

銷售，跨月開了負數給對方。對方沒有抵扣。！！！

江老師 解答

2018-03-28 20:44

你們的分錄是： 
借：應收賬款   負數 
貸：主營業務收入   負數 
貸：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）   負數 
同時結轉成本 
借：主營業務成本   負數 
借：庫存商品   負數

不忘初心 追問

2018-03-28 20:46

這張發票是這樣：我給你發的圖片發票2月份是開給客戶的，但是客戶因為一些原因3月份需要退回從新開，那么我請問，我已經開的這張負數發票怎么做分錄？謝謝你

江老師 解答

2018-03-28 21:02

你們的分錄是： 
借：應收賬款 負數 
貸：主營業務收入 負數 
貸：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 負數 
同時結轉成本 
借：主營業務成本 負數 
借：庫存商品 負數

不忘初心 追問

2018-03-28 21:51

那老師，2個問題<br>1:庫存減少，成本增加的分錄，是不是月末財務軟件結轉？2:這張是開負數發票，實際上沖上個月的收入，庫存商品在上個月已經出庫了，還需要結轉嗎？還是也做負數？<br>因為這個發票，下個月還需要從新開正數，庫存商品已經在上月出庫了

江老師 解答

2018-03-29 08:45

一、可以用財務軟件結轉，需要自定義結轉憑證； 
二、這個月需要做調賬處理

不忘初心 追問

2018-03-29 20:54

謝謝你噢！

江老師 解答

2018-03-29 21:07

有不明白的問題再咨詢服務

不忘初心 追問

2018-03-29 21:12

老師，汽車修理費做在哪個科目里？<br>老板的汽車，車間工人上下班使用的汽車分別用在哪科目？

江老師 解答

2018-03-29 21:15

老板的汽車如果沒有租賃協議，不在稅務交稅，就不能在公司費用中列支，這個不屬于公司的費用； 
至于車間工人上下班使用的汽車，計入制造費用——修理費

不忘初心 追問

2018-03-29 21:23

還有股東也會拿自己汽車保養作為報銷處理。不知道如何歸類？可以作為管理費用支出嗎？租賃協議是領導和公司之間簽訂協議即可？

江老師 解答

2018-03-29 21:49

這個嚴格意義上不是屬于公司的費用，需要與公司簽訂協車協議，并在稅務發票，以股東自己的名義發票，才能入賬處理，相關的費用才可以計入公司的費用