火星上的小兔子 追問(wèn)

2024-02-06 13:14

制造費(fèi)用在去年已經(jīng)全部結(jié)轉(zhuǎn)完了，您看怎么轉(zhuǎn)回來(lái)

郭老師 解答

2024-02-06 13:17

你好，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了嗎？

郭老師 解答

2024-02-06 13:17

借制造費(fèi)用，貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)匯算清繳，納稅調(diào)增。

火星上的小兔子 追問(wèn)

2024-02-06 13:28

是，去年的應(yīng)該已經(jīng)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本率了，您看怎么調(diào)回，做個(gè)分錄，制造費(fèi)用應(yīng)該減少，

郭老師 解答

2024-02-06 13:29

你好，我上面寫(xiě)了制造費(fèi)用就是減少了。

郭老師 解答

2024-02-06 13:29

借其他應(yīng)收款、
貸制造費(fèi)用，

借制造費(fèi)用，貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

火星上的小兔子 追問(wèn)

2024-02-06 13:29

我想變成借，其他應(yīng)收款10萬(wàn)，貸制造費(fèi)用10萬(wàn)，這里邊跨年了，涉及不到什么事吧

郭老師 解答

2024-02-06 13:31

涉及到企業(yè)所得稅匯算清繳，需要納稅調(diào)增。

郭老師 解答

2024-02-06 13:31

這個(gè)制造費(fèi)用有余額

火星上的小兔子 追問(wèn)

2024-02-06 13:35

您好，您是說(shuō)我在今年沖銷(xiāo)去年的那筆分錄，重先錄個(gè)正確的是吧，我在今年還是生產(chǎn)，制造費(fèi)用沖銷(xiāo)完10萬(wàn) ，算是今年的成本少了10萬(wàn)，

郭老師 解答

2024-02-06 13:37

你好，因?yàn)檫@個(gè)屬于去年的成本，你需要紅沖的是去年的成本，不影響今年的成本，不要做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里面。

郭老師 解答

2024-02-06 13:38

跨年用利潤(rùn)分配、未分配低轉(zhuǎn)或者是以前年度損益調(diào)整

火星上的小兔子 追問(wèn)

2024-02-06 13:38

您是說(shuō)我不用沖銷(xiāo)去年的分錄，直接做借，其他應(yīng)收款10萬(wàn)，貸，制造費(fèi)用10萬(wàn)。然后在做一個(gè)分錄。借，制造費(fèi)用10萬(wàn)，貸，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)10萬(wàn)，是吧。摘要怎么寫(xiě)，寫(xiě)以前年度調(diào)整嗎

郭老師 解答

2024-02-06 13:42

對(duì)的，是的，沖去年某某業(yè)務(wù)
調(diào)整去年某某成本

火星上的小兔子 追問(wèn)

2024-02-06 13:44

您能回復(fù)下，最后一個(gè)問(wèn)題嗎

郭老師 解答

2024-02-06 13:48

你好宅喲，我上面給你寫(xiě)了，第一個(gè)是沖去年某某業(yè)務(wù)，第二個(gè)是調(diào)整某某業(yè)務(wù)成本。

火星上的小兔子 追問(wèn)

2024-02-06 14:01

感謝你的回答

郭老師 解答

2024-02-06 14:01

不用客氣，工作愉快。

火星上的小兔子 追問(wèn)

2024-02-06 14:18

老師，您說(shuō)不能直接沖銷(xiāo)去年的哪個(gè)分錄，然后直接做個(gè)借，其他應(yīng)收款10萬(wàn)，貸，利潤(rùn)分配-未分配潤(rùn)10萬(wàn)

火星上的小兔子 追問(wèn)

2024-02-06 14:22

哦，我知道了，如果直接沖銷(xiāo)去年的分錄的話(huà)，就吧制造費(fèi)用下到今年的成本了，抵消今年的成本

郭老師 解答

2024-02-06 14:23

是的，對(duì)的，是這么做。