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送心意

家權老師

職稱稅務師

2024-02-04 10:40

清理殘值
借:固定資產清理
        累計折舊
貸:固定資產
變賣開票
借:銀行存款
貸:固定資產清理
      應交稅費-增值稅-銷項(已經抵扣進項按13%。未抵扣進項按3%開票,減按2%申報,只能開普票。小規模今年是1%
結轉清理余額
借:營業外支出
貸:固定資產清理

借:固定資產清理
貸:營業外收入

四季 追問

2024-02-04 10:49

申報時候銷項稅在哪里體現   稅務局管理員說要報收入

家權老師 解答

2024-02-04 10:52

沒有開票在附表1未開具發票列填

四季 追問

2024-02-04 10:54

那我的賬上收入哪里沒有這筆金額   賬上跟報表的收入就不一致了

家權老師 解答

2024-02-04 10:55

那個很正常的哈,做賬和報稅是不同的規定

四季 追問

2024-02-04 10:58

那我報財務報表時候也會少這部分收入   稅務局會不會叫我寫一大推檢查

家權老師 解答

2024-02-04 11:01

沒事的,能合理解釋就是

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相關問題討論
固定資產賬面余額是指固定資產科目在賬面上的實際余額,它反映了企業購置固定資產時所支付的實際成本,包括固定資產的買價、運雜費、安裝費等。這個余額通常不會隨著時間的推移而改變,除非有新的固定資產被購置或者舊的固定資產被處置。
2024-06-28 15:57:04
同學你好,這個是需要的,等于說是處置固定資產,這個要進入固定資產清理。
2022-09-24 12:39:30
學員您好,是的,對的
2022-09-24 12:51:03
你好,固定資產投資 額是包括固定資 產,它還包括在建工程
2023-01-06 17:18:33
你好 資產負債表中只有固定資產和固定資產清理,那這幾年的固定資產是原值嗎?——沒有理解您的意思呢 凈值是用固定資產-固定資產清理嗎?——凈值是固定資產原值-累計折舊
2020-06-03 11:44:53
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