小雪 追問

2024-02-01 13:28

嗯  就是1月份報企稅的 時候  讓把利潤做成負數  讓預提了一部分咨詢費用  J管理費用-咨詢費用   D預付賬款   這樣做沒問題哈  等到一月份收到一部分預提的發票   該怎么做賬了呢

劉艷紅老師 解答

2024-02-01 13:29

收到了發票，把計提的沖掉，再做正數分錄

小雪 追問

2024-02-01 13:31

正數分錄就是收到發票的金額 對吧  就跟預提沒關系了

劉艷紅老師 解答

2024-02-01 13:34

是的，是的，就是這樣的

小雪 追問

2024-02-01 13:36

那在23年預提了112萬運費   沒有發票   24年收到了200萬的咨詢費的發票   預提的運費能沖掉么

劉艷紅老師 解答

2024-02-01 13:40

可以的，匯算清繳前要收到發票

小雪 追問

2024-02-01 13:42

那分錄應該怎么寫呢

劉艷紅老師 解答

2024-02-01 14:05

把前面暫估的沖掉，再做正數分錄