小月 解答

2024-02-01 11:31

做完這筆后，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅二級科目的余額為0

嗚啦啦啦 追問

2024-02-01 13:05

不是呢 做完這筆后就是,之前還有一個結(jié)轉(zhuǎn)見銷項的一個分路

小月 解答

2024-02-01 13:50

如果留抵的進(jìn)項全部通過出口退稅退回，那么年度按應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅各三級科余余額結(jié)轉(zhuǎn)即可。不過順序是要先做免抵退稅的憑證，然后再做三級科目余額的結(jié)轉(zhuǎn)分錄。結(jié)轉(zhuǎn)完后各三級科目余額為0

嗚啦啦啦 追問

2024-02-01 15:20

老師我看看二級科目是平的，但是這個未交增值稅借方余額，等我這個月再結(jié)轉(zhuǎn)有影響吧，因為這個金額是退稅的金額，我也不能再抵扣了

小月 解答

2024-02-01 15:28

這三個三級余額沒平，應(yīng)交稅費-未交增值稅是不是也有借方余額？

小月 解答

2024-02-01 15:33

你這個結(jié)轉(zhuǎn)以后科目結(jié)轉(zhuǎn)以后不平的原因1、將留抵稅額通過應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）就結(jié)轉(zhuǎn)了（正確做法留抵稅額不需要結(jié)轉(zhuǎn)）

小月 解答

2024-02-01 15:33

2、先做了年度結(jié)轉(zhuǎn)憑證，然后再做了出口退稅的憑證

小月 解答

2024-02-01 15:34

正確的做法:先做出口退稅的憑證，再做年度結(jié)轉(zhuǎn)

嗚啦啦啦 追問

2024-02-01 15:36

未交增值稅就是32057.91，這三個里面的其中一個

嗚啦啦啦 追問

2024-02-01 15:51

進(jìn)項和銷項的增值稅月底不用結(jié)轉(zhuǎn)嗎？老師這個賬吧。進(jìn)項稅3641520.13銷項稅是3609462.22 我們還開了出口的發(fā)票，出口發(fā)票稅額是167753.5 他們不是比較嗎，留抵和出口稅比較，哪個小退哪個

小月 解答

2024-02-01 15:58

進(jìn)項和銷項的增值稅月底不用結(jié)轉(zhuǎn)嗎？--有些企業(yè)按月轉(zhuǎn)，有些按年轉(zhuǎn)。但不管是哪種做法，如果有留抵的話，留抵不通過未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)

小月 解答

2024-02-01 15:59

是的，兩者相比退小的金額