延錦 周 追問

2024-01-30 09:21

老師，我們是一般納稅人，去外地施工，我們是不是要辦理外經證，同時去當地稅務所辦理稅款預繳手續，如果這些都辦理完成了，以后開票是我們這里開具，還是在當地稅務局代開？外經證辦理完，當地稅務所預繳增值稅手續辦理完成后，是不是就跟正常的工程一樣照常收票開票就行？

小偉老師 解答

2024-01-30 09:24

1.稅款預繳手續：根據你的情況，你需要在當地稅務所辦理稅款預繳手續。具體操作流程包括填寫預繳申報表、繳納預繳稅款等。預繳稅款可以根據當地稅務規定選擇一次性預繳或者按月預繳。
  2.發票開具：一般來說，如果你已經辦理了外經證和稅款預繳手續，你可以在自己的企業開具發票。根據國家相關規定，一般情況下，企業在經營活動所在地開具發票。在外地施工時，你的企業可以在自己的所在地開具發票。

延錦 周 追問

2024-01-30 09:29

如果我開具設備票給對方，只做設備買賣，是不是就不需要辦理外經證，我們按照設備票13%的稅額繳稅，不按照建筑發票9%繳稅，這么操作可以嗎

小偉老師 解答

2024-01-30 09:30

如果您開具設備票給對方，只涉及設備的買賣，而不是涉及建筑服務，那么您不需要辦理外經證，按照正常稅率就可以的

延錦 周 追問

2024-01-30 09:31

好的，謝謝老師~

小偉老師 解答

2024-01-30 09:32

希望能幫到到你，有問題后續溝通