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送心意

廖君老師

職稱注冊會計師,高級會計師,律師從業資格,稅務師,中級經濟師

2024-01-28 14:53

您好,發生以前年度的損益要調整,比如漏記了收入,多記了成本費用需要調整,負債表的未分配利潤期末數要手動加上這個科目的發生圖額,因為 
期末未分配利潤 =期初未分配利潤 +利潤表的本年累計凈利潤
這個等 式不相等了,差異就在  以前年度損益調整科目

上善若水 追問

2024-01-28 14:57

一般是匯算清繳結束后調賬,數據變動后需要調整資產負債表的數據吧,怎么調整用友軟件?謝謝

廖君老師 解答

2024-01-28 14:57

您好,不用調賬的,納稅調整是調表不調賬

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相關問題討論
以前年度損益調整計入未分配利潤里面的
2019-11-13 15:54:58
你好 這個是資產負債表日前有賬務處理錯誤,同時金額很大的
2022-08-15 15:35:04
你好不調整年初數和期末數,以前年度損益調整轉到利潤分配-未分配利潤
2021-03-04 02:25:58
你發生以前年度損益的時候,你進行所得稅的更正申報沒有
2021-10-08 09:40:20
你好 先說下以前年度損益調整420074.04元后,資產負債表與利潤表之間的勾勒關系,差額420074.04元 是因為以前年度損益調整不影響本年利潤 不在凈利潤中出現 直接出現在利潤分配-未分配利潤中 造成勾稽差這個數 要是想達到一致 您需要改資產負債表的期初數 調整是未分配利潤期初 和您做以前年度損益調整對應的分錄科目的項目 比如要是應付賬款 就是該期初的應付賬款
2022-01-14 15:41:56
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