會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-25 09:43

我就是有1500元的去年10月，12月的電費(fèi)收據(jù)，沒(méi)有發(fā)票，昨天老板才給我，去年沒(méi)有入賬，還有一筆就是去年11月租房裝修辦公室的租賃費(fèi)14萬(wàn)多，老板去年也沒(méi)給我數(shù)據(jù)，今年2月租賃費(fèi)專(zhuān)票回來(lái)我才知道入賬在今年2月份的。（我們是去年12月底才招人上班的新公司。）老師你說(shuō)我這兩筆費(fèi)用要入在今年，還是用能前年度損益調(diào)整入在去年，去匯算清繳時(shí)調(diào)整？

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-25 09:45

通過(guò)以前年度損益調(diào)整調(diào)賬后，利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)和相關(guān)的損益類(lèi)科目要修改年初數(shù)據(jù)不？我就因這個(gè)不敢去調(diào)整

徐阿富老師 解答

2018-03-25 09:53

你好，不用調(diào)整未分配利潤(rùn)的年初數(shù)，14萬(wàn)多的發(fā)票，按照合同上注明的租賃時(shí)間來(lái)劃分分?jǐn)偅绻?7年應(yīng)該攤負(fù)的費(fèi)用，也要做以前年度納稅調(diào)整。

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-25 10:03

我們是租期5年，但房租是一年支付一次，這14萬(wàn)多就是2017.11.1---2018.10.31的房租，但是我今年2月收到專(zhuān)票回來(lái)才知道這筆費(fèi)用，老板把租賃合同放他家里，沒(méi)給我，去年沒(méi)入賬。

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-25 10:04

所以老師你說(shuō)我今年收到這個(gè)租賃費(fèi)發(fā)票做入賬在今年，還要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整去年11月，12月的分?jǐn)傋饨鸾痤~不？怎么做分錄？

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-25 10:09

還有，在納稅調(diào)整表里面，沒(méi)有租金的調(diào)增調(diào)減，只有放其他里面去調(diào)整嗎？

徐阿富老師 解答

2018-03-25 10:12

也是可以的

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-25 10:16

老師這個(gè)租金，通過(guò)以前年度損益調(diào)整怎么寫(xiě)分錄？

徐阿富老師 解答

2018-03-25 17:02

借：以前年度損益調(diào)整     貸：銀行存款，如果你已經(jīng)入了管理費(fèi)用，則借：管理費(fèi)用（紅字）