seven 追問

2018-03-24 16:58

謝謝 老師  請問2017年預估12月工資多計提了2萬，2018年1月已沖減重新計提，還涉及以前年度損益調整嗎

鄒老師 解答

2018-03-24 17:00

你好，沖減2017年多計提的會涉及以前年度損益調整科目的

seven 追問

2018-03-24 17:19

具體憑證怎么做？2018年當期損益調整了不可以嗎

鄒老師 解答

2018-03-24 18:12

借；應付職工薪酬    貸；以前年度損益調整——工資

seven 追問

2018-03-24 21:30

老師 我17年底預估是 借：管理費用 20000貸：應付職工薪酬20000 我18年1月 就借：管理費用-20000 貸：應付職工薪酬-20000 沖掉 然后據實重新計提發放 我是不是沖錯了 應該借：應付職工薪酬20000 貸：以前年度損益調整20000

鄒老師 解答

2018-03-24 21:59

你好，18年沖銷不能直接通過管理費用的，因為跨年涉及損益科目需要通過以前年度損益調整科目核算的