廖君老師 解答

2024-01-22 16:38

您好，數(shù)電發(fā)票開具的要勾選，其他發(fā)票不勾選確認(rèn)，不抵扣這個操作也不用
一、3%的專票做不抵扣勾選處理，操作如下：
如果要按3%計算抵扣，就直接認(rèn)證抵扣，按抵扣稅額進(jìn)行入賬就可以了。
特殊：全電發(fā)票試點開具地區(qū)納稅人，使用稅務(wù)數(shù)字賬戶的，需要對3%專票做勾選抵扣。
二、增值稅申報表填寫按9%計算的進(jìn)項稅額，操作如下：
在好會計軟件中，有稅務(wù)申報功能，進(jìn)入【稅務(wù)管理】-【稅表清冊】-【增值稅】報表中把上例計算進(jìn)項稅額填入《增值稅納稅申報表附列資料（二）》（本期進(jìn)項稅額明細(xì)）第6欄“農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票”欄，再進(jìn)行稅務(wù)申報即可。

笨笨的夕陽 追問

2024-01-22 16:52

我的問題是，一般納稅人采購農(nóng)產(chǎn)品取得了小規(guī)模納稅人3％的專票，但是我放棄勾選抵扣，而是選擇按9％計算抵扣。那么我放棄勾選抵扣的這張專票，需不需要在認(rèn)證系統(tǒng)做不抵扣勾選的處理？還是認(rèn)證系統(tǒng)啥都不做，直接填附列資料二的6欄

廖君老師 解答

2024-01-22 16:54

您好，是的，不用勾選，直接填附二表

笨笨的夕陽 追問

2024-01-22 17:05

然后數(shù)電發(fā)票需要勾選抵扣，然后同時填附列資料二的6欄是嗎？

廖君老師 解答

2024-01-22 17:09

您好，是的，使用稅務(wù)數(shù)字賬戶的，需要對3%專票做勾選抵扣

廖君老師 解答

2024-01-22 17:24

您好！我臨時有事走開2小時，留言我會在回來的第一時間回復(fù)您，謝謝您的理解和寬容~