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送心意

老江老師

職稱,中級會計師

2018-03-23 06:40

你好!  A105000 納稅調整項目明細表

程程 追問

2018-03-23 08:54

老師,我看了在納稅調整明細表里沒有保險這個項目,我應該填寫在那里?是其他嗎?

老江老師 解答

2018-03-23 11:06

@程程:是的,第30行“(十七)其他”:填報其他因會計處理與稅收規定有差異需納稅調整的扣除類項目金額。若第1列≥第2列,將第1-2列余額填入第3列“調增金額”;若第1列<第2列,將第1-2列余額的絕對值填入第4列“調減金額”。

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相關問題討論
你好! A105000 納稅調整項目明細表
2018-03-23 06:40:57
你好!除了五險一金和高位行業的商業保險外其他的不允許所得稅前抵扣需要調增
2016-05-19 22:10:09
管理費用--保險費 ,納稅調增的
2017-12-29 09:44:43
保險系福利費超過工資總額14%的部分,需要納稅調整。
2019-05-17 16:19:11
你好,要填啊,可以做在福利費里面,如果福利費支出不超工資額的14%就不用調整。 如果覺得我的回答還滿意,請給我五星的評價,謝謝。
2018-05-14 15:21:12
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