李 追問

2024-01-11 12:25

老師，要如何在24年的憑證中做調整呢，還是憑證中不作調整，直接在24年的匯算做調整？

郭老師 解答

2024-01-11 12:26

賬上多做了，虛增了，需要紅沖。

李 追問

2024-01-11 12:42

老師，22年帳，可以直接在24年紅沖嗎，涉及以前年度損益調整科目嗎

郭老師 解答

2024-01-11 12:43

是的，對的，用以前年度損益調整來做

李 追問

2024-01-11 12:58

老師，22年的錯誤，涉及了需要補交所得稅，一般23你匯算清繳補交，現在匯算后發現，要到24年匯算補交，這個不涉及滯納金嗎

郭老師 解答

2024-01-11 13:00

匯算補的都涉及到滯納金

李 追問

2024-01-11 14:25

老師，那這個要怎么能體現出來呢，在申報過程中，好像不會顯示出這是在調整2022年的費用啊

郭老師 解答

2024-01-11 14:26

借應付賬款，貸以前年度損益調整。