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送心意

廖君老師

職稱注冊會計師,高級會計師,律師從業資格,稅務師,中級經濟師

2024-01-04 19:54

您好,如果確認申報表沒問題的話,可以無視“本期填寫的適用3減1政策的本期發生額小于開具的1%征收率增值稅發票不含稅金額***的2%,請確認填寫是否正確。
那報錯比對的是什么呢,他對比的是你全部銷售額的2%和優惠明細表的金額是否相等,我們可以看到優惠明細表只是專票的2%,那肯定是不相等的,剩下的明明是免稅銷售額,根本不需要走減免2%。
這里需要特別注意的是本期免稅額是本期免稅銷售的的3%,而我們的發票是1%的稅,這里會有差異,不需要理會

廖君老師 解答

2024-01-04 19:57

您好,公司季度合計銷售額預計未超過30萬元,在辦理增值稅納稅申報時,應將免稅銷售額填寫在《增值稅及附加稅費申報表(小規模納稅人適用)》第10欄“小微企業免稅銷售額”(如為個體工商戶,應填寫在第11欄“未達起征點銷售額”)。如果沒有其他免稅項目,則無需填報《增值稅減免稅申報明細表》。

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相關問題討論
你好季度30萬以內的嗎?
2024-01-11 14:51:08
看一下咱們填寫的數據對不對?
2023-10-07 13:33:10
你這里就是用你的不含稅銷售乘以2%去填寫就行了。
2022-04-08 11:41:17
你好,截圖你的主表看一下的。
2022-04-03 17:02:41
截圖你的主表看一下的。
2022-01-13 13:20:22
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