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送心意

張艷老師

職稱注冊會計師,省會計領(lǐng)軍人才,中級會計師,中級經(jīng)濟師

2018-03-15 14:29

借:管理費用--辦公費 
       應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(進項稅額) 
      貸:銀行存款

璽鴻 追問

2018-03-15 14:37

老師,稅額不轉(zhuǎn)出嗎,抵減呢

張艷老師 解答

2018-03-15 14:41

可以正常做認證抵扣的,雖然您不應(yīng)該將購買金稅盤的專票認證,因為認證了就是要抵扣的,但是您公司沒有虧,因為剩下的已經(jīng)進入成本費用了。可以所得稅稅前扣除的。

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你好 按實際支付或應(yīng)付的金額,借記“管理費用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。 按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額,借記“應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(減免稅款)”科目,貸記“管理費用”等科目。
2021-05-14 09:48:36
購入金稅盤和報稅盤時, 借:管理費用 貸:銀行存款/現(xiàn)金 抵減增值稅稅額, 借:應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 (減免稅款) 借:管理費用負數(shù)
2019-12-27 18:57:38
借:管理費用貸:現(xiàn)金;借:應(yīng)交稅費貸:管理費用
2017-12-22 13:30:37
你好,借記“管理費用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。 全額抵扣增值稅應(yīng)納稅額,借記“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(減免稅款)”科目,貸記“管理費用”等科目。
2020-06-23 15:06:17
借管理費用貸銀存,需要交稅的時候全額抵扣借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅款借管理費用負數(shù)
2019-03-11 16:31:24
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