ぃ11⌒. 追問

2018-03-15 11:40

到時候，支付股利的時候，沖其他應收款是嗎？

ぃ11⌒. 追問

2018-03-15 11:43

1.公司設立分公司  非工商注冊   所有的款項都是總公司一個銀行賬戶收，收入和成本都設分公司的二級科目了-**分公司，  這樣可以嗎？ 
2.現在就是總公司給分公司投入20000元，怎么做分錄？ 
3.如果公司前兩年虧損了，需要盈利的錢支付前兩年的虧損以后在計提法定盈余嗎？ 
4.法定盈余現在還是必須計提嗎？10% 
5.可以自由分配了是嗎？ 
6.分配給個人后，叫什么稅？ 
7.分公司如果虧損了，本月，老板要求分公司，彌補一般的虧損，交上來的錢怎么處理？計什么科目？

鄒老師 解答

2018-03-15 13:05

你好，支付股利的時候可以用之前的其他應收款沖銷 
1分公司需要自己設置賬務核算的，而不是在收入，成本下面設置分公司明細 
2，總分公司是沒有投資關系的借；銀行存款   貸；其他應付款 
3，先彌補虧損，再計提盈余公積的 
4，是的，按彌補虧損之后的凈利潤10%提取 
5，凈利潤可以根據股東大會決議情況分配 
6，個人會涉及股息紅利個人所得稅 
7，不同公司的虧損是無法彌補的