絮夏0 追問

2018-03-14 22:19

轉出未交增值稅就是銷賬減進項的差額嗎老師 下個月如果銷賬大于進項了 我再做您說的這比分錄是吧 還有每個月只有算交多少增值稅時才做這比分錄是吧 等于就是說把增值稅銷賬數額的余額轉到轉出未交增值稅里面對嗎 老師麻煩這是三個問題分著回答 感謝 說的細一點

絮夏0 追問

2018-03-14 22:22

還有平時如果有銷項發票我該怎么入就怎么入 有進項發票我也是該怎么入就怎么入對嗎 只是月末如果銷項大于進項的時候才做一比您說的憑證對嗎 老師我打錯字了 是銷項不是銷賬

絮夏0 追問

2018-03-14 22:25

還有老師除了增值稅要計提 就是您說的這比分錄 還有什么稅需要做嗎 印花是先進管理費用嗎 貸應交稅費印花稅 個稅呢 如果不交個稅就不計提 如果交個稅怎么做分錄 付稅我知道怎么計提 您看看我說的還有什么需要計提的嗎 私企用計提工會經費嗎 老師 企業所得稅怎么計提 麻煩老師分別回答

吳月柳 解答

2018-03-14 23:16

是差額，只有銷項大于進項才做此分錄，金額是實際要交的增值稅金額，印花稅計入稅金及附加而不是管理費用，個稅不需要計提，交個稅，借：應交稅費-個稅  貸：銀行存款，屬于當月的費用就需要計提，有交工會經費就要提，企業所得稅季末計提

絮夏0 追問

2018-03-15 07:28

計提印花稅貸方下在應交稅費應交印花稅嗎 老師

絮夏0 追問

2018-03-15 07:41

我們是科技公司 印花稅征稅也是按合同金額的萬分之三征收嗎 老師

絮夏0 追問

2018-03-15 07:51

買打發票的打印機能全額抵扣嗎老師

吳月柳 解答

2018-03-15 09:12

是的，貸方計應交稅費-印花稅，要看是申報什么合同的印花稅，稅率都不一樣的，購買打印機的發票不能全額抵扣，只有開票的金稅盤與每年維護費可以全額抵

吳月柳 解答

2018-03-15 09:12

是的，貸方計應交稅費-印花稅，要看是申報什么合同的印花稅，稅率都不一樣的，購買打印機的發票不能全額抵扣，只有開票的金稅盤與每年維護費可以全額抵