會笑的眼睛 追問

2018-03-14 17:09

老師我們2017年12月份就裝修完了，這2月，3月份裝修的普票才回來，由于裝修分地面涂漆，安裝門，空調，等等，不是一家公司裝的，所以裝修費用的普票開回來的時間有的是2月，有的是3月，我該各月的分開攤銷，還是加在一起按租賃合同期限分攤？

吳月柳 解答

2018-03-14 18:33

加一起按合同分攤

會笑的眼睛 追問

2018-03-15 11:36

老師我的裝修發票有的是2月開回的，有的是3月開回的。有的還沒有開回來。如果要一起加起來做賬，那不是回來了的現在也入不了賬，要等以后的票一趕回來才能入裝修費用的賬？，

吳月柳 解答

2018-03-15 11:46

可以先入，但攤銷可以等裝修完再攤

會笑的眼睛 追問

2018-03-15 11:50

老師我說了，2017年12月就裝修完了，發票是2月，3月份分別都有開回來的，還有的沒有開回來，我2月開回來的入在2月份的賬上，3月份開回來的入在3月份，那還沒開回的，只等以后開回來再入賬。我的問題是攤銷是當月發生入賬，次月攤銷。這樣我就沒有辦法等所有裝修票回來。加一起再攤銷啊？

吳月柳 解答

2018-03-15 11:57

那就分別攤銷，或者知道金額計提一起攤，等發票回來再附上去。

會笑的眼睛 追問

2018-03-15 11:59

不知道金額老板沒有給我，就只知道沒回來完

吳月柳 解答

2018-03-15 12:00

那就分開來

會笑的眼睛 追問

2018-03-15 12:04

老師就分開來分攤，還有一個問題，比如我的裝修是2017年12月完成的，發票是2018年2月回來的第一張發票，我2月做裝修費入賬，按理說3月才開始分攤費用。但是我的裝修2017年12月就完成了，本應2018年1月開始分攤。我的問題是我2月入賬要補計提1月、2月的分攤費用不？

吳月柳 解答

2018-03-15 12:08

如果是稅賬就不用補提了，因為補提不能稅前扣除，內賬就可以

會笑的眼睛 追問

2018-03-15 12:11

老師發生在同一年的，補提也不能稅前扣除嗎？

吳月柳 解答

2018-03-15 12:13

除非你能證明是在17年裝修完工，因為稅局只認發票日期

會笑的眼睛 追問

2018-03-15 12:17

老師你的意思是說我就按發票開出日期入賬，次月開始分攤裝修費用。是這樣嗎？ 
總之就是哪月發票回來我入哪月，次月開始分攤，對嗎？

吳月柳 解答

2018-03-15 12:24

對的