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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2023-12-27 16:33

借銀行存款,
貸主營業務收入
應交稅費、應交增值稅銷項,
借庫存商品
應交稅費、應交增值稅進項,
貸銀行存款

借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項

郭老師 解答

2023-12-27 16:34

借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
需要交增值稅

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅,
貸應交稅費,未交增值稅
繳納借應交稅費未交增值稅貸銀行

花花花花花 追問

2023-12-28 09:15

銷售   借:應收賬款
            貸:主營業務收入
                   應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)
購入   借:庫存商品
                應交稅費-應交增值稅(進項稅額)
            貸:應付賬款
勾選、結轉  借: 應交稅費-應交增值稅(銷項項稅額)      
                           貸:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
                        借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
                           貸:應交稅費-應交增值稅(進項項稅額)\\"
 繳納         借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
                           貸:銀行存款\\"

是這樣嗎?不需要通過“應交稅費-未交增值稅”嗎?

郭老師 解答

2023-12-28 09:17

你寫的不對,我寫的是正確的,我通過了未交未交增值稅呀,你再看一下。

郭老師 解答

2023-12-28 09:17

需要交增值稅

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅,
貸應交稅費,未交增值稅
繳納借應交稅費未交增值稅貸銀行

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可以的,可以開具普票的
2021-12-13 16:51:39
1.計算商品A的增值稅:商品A的增值稅 = (含稅價 / (1 %2B 稅率)) * 稅率商品A的增值稅 = (1000 / (1 %2B 0.13)) * 0.13 = 115.04元 2.計算商品A的毛利潤:商品A的毛利潤 = 含稅價 - 成本 - 增值稅商品A的毛利潤 = 1000 - 700 - 115.04 = 184.96元 3.考慮促銷活動的影響:如果客戶購買了4件商品A,則返現1000元。這意味著公司需要支付額外的1000元作為促銷費用。 4.計算每銷售一件商品A的實際利潤:在不考慮其他費用的情況下,每銷售一件商品A的利潤是184.96元。但考慮到促銷活動,如果客戶購買了4件商品A,則公司需要支付額外的1000元,所以實際利潤會下降。 5.稅務籌劃:優化促銷活動:考慮將返現活動改為折扣或贈品,以減少現金流出。費用控制:每銷售原價100元的商品發生費用5元,公司應審查這些費用是否必要,并考慮降低成本。庫存管理:確保商品A的庫存充足,以滿足促銷活動期間的需求。稅務合規:確保所有稅務申報和記錄都符合當地稅務法規。 6.具體籌劃方案:調整促銷活動:將滿4件A返現1000元改為滿4件A打9折(或其他折扣),這樣公司可以減少現金流出,同時仍然吸引客戶。費用審查:對每銷售原價100元商品發生的5元費用進行審查,看是否有降低的空間,例如通過談判降低運輸費用或優化包裝成本。提高銷售效率:通過優化銷售流程、提高員工效率等方式,降低每件商品的銷售成本,從而提高整體利潤。
2024-05-10 14:22:36
你好,計算該企業5月應納消費稅稅額=20*240
2023-12-24 16:42:18
你好題目路過要求做什么?
2023-12-09 17:12:09
同學你好,方案一:乘坐乘長途汽車出差,可以取得注明旅客身份信息,可以抵扣進項稅額=15000÷(1%2B3%)×3%=436.89(元) 方案二:乘高鐵出差,可以取得注明旅客身份信息的鐵路車票,可以抵扣進項稅額=15000÷(1%2B9%)×9%=1238.53(元) 方案三:乘飛機出差,可以取得注明客身份信息的航空運輸電子客票行程單,可以抵扣進項稅額=15000÷(1%2B9%)×9%=1238.53(元) 所以根據可以抵扣進項稅額,方案二和三均可選擇
2023-04-10 15:59:46
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