老師，你好，我公司去年建稅賬，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)社保局我們預存了6500元的保險費，之前把這個預存款漏記了，現(xiàn)在社保局給我們沖賬了，現(xiàn)在當月我們應交4500元，沖了一部分后，交了1000元，剩余的以后再沖，這個6500元我賬務怎么處理好呢？

答： 您好，應該記賬這個6500元時，借；應付職工薪酬-社保，6500元，貸；其他應付款－老板姓名等科目，6500元。

我公司去年建稅賬，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)社保局我們預存了6500元的保險費，之前把這個預存款漏記了，現(xiàn)在社保局給我們沖賬了，現(xiàn)在當月我們應交4500元，沖了一部分后，交了1000元，剩余的以后再沖，這個6500元我賬務怎么處理好呢？

答： 那你期初的資金當時能核對上嗎?

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

小規(guī)模公司去年建稅賬，前年預存社保費6500元，現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)社保局有個預存款6500元，今年2月份應交社保4500元，沖了3000元，當月交了1500元，余下的2000以后月份再沖，請問這個6500元當時 沒有入賬，現(xiàn)在怎么處理？分錄怎么處理好

答： 一般情況下，借；應付職工薪酬-社保，6500，貸：其他應付款-老板姓名，6500