2333333 追問(wèn)

2018-03-10 15:27

我進(jìn)原材料已經(jīng)做賬并抵扣，后收到發(fā)票作廢通知，讓我作進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。。我現(xiàn)在做原材料   應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅--進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，  我想問(wèn)如果我在收到補(bǔ)開(kāi)的發(fā)票怎么做賬

2333333 追問(wèn)

2018-03-10 15:29

我用負(fù)數(shù)和紅字是不是都一樣呀

王雁鳴老師 解答

2018-03-10 15:30

您好，如果再收到補(bǔ)開(kāi)的發(fā)票，與原來(lái)的發(fā)票做的分錄是一樣的，用負(fù)數(shù) 和紅字是一樣的。

2333333 追問(wèn)

2018-03-10 15:59

我第一次做借：原材料  應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅） 貸：應(yīng)付賬款
后收到稅務(wù)通知說(shuō)原材料不變做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，我做借：原材料 貸： 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）
對(duì)嗎？我如果在收到重開(kāi)的發(fā)票還做相同分錄那就就多原材料了嗎

王雁鳴老師 解答

2018-03-10 16:02

您好，對(duì)的。如果收到對(duì)方重開(kāi)的發(fā)票，再做分錄時(shí)，可以把原來(lái)的分錄紅沖，之后再按發(fā)票記賬，或者直接做進(jìn)項(xiàng)稅就行了，不要多做原材料的。

2333333 追問(wèn)

2018-03-10 16:11

如果直接做進(jìn)項(xiàng)稅貸方寫(xiě)什么

王雁鳴老師 解答

2018-03-10 16:12

您好，貸方寫(xiě)原材料。