我公司2017年年審，因為資產不符合小微企業，原按小微企業申報的所得稅得調增。審計給的分錄是借:所得稅費用貸:應交稅費借:提取法定盈余公積貸:盈余公積那問題是這分錄是做在17年12月里嗎?所得稅費用要結轉到本年利潤，本年利潤再結轉到利潤分配嗎?盈余公積要結轉

職稱： ,中級會計師,初級會計師,稅務師

2018-03-08 18:26

這個可以開賬調到2017年12月；也可以調整到2018年。這兩種方法均有公司采納。既然請了審計，那么問問審計你們調到哪年。

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