魁梧的書包 追問

2023-12-08 14:01

請問企業所得本年已付為計提，分錄做的是借：應交稅費-企業所得，貸：銀行存款，怎么調整分錄呢

魁梧的書包 追問

2023-12-08 14:01

企業所得稅未計提

樸老師 解答

2023-12-08 14:03

需要先計提后繳納的
必須要計提

魁梧的書包 追問

2023-12-08 14:04

前期已經未計提，怎么調整呢

樸老師 解答

2023-12-08 14:09

補計提就可以了哦

魁梧的書包 追問

2023-12-08 14:15

今年1月份繳納去年四季度的企業所得稅借：應交稅費-企業所得稅，貸：銀行存款，我補計提的分錄是不是，借：以前年度損益調整，貸：應交稅費-企業所得稅

樸老師 解答

2023-12-08 14:18

同學你好
跨年了嗎
是什么企業會計準則

魁梧的書包 追問

2023-12-08 14:33

我說的是今年繳納去年四季度的，我們是小規模納稅人，季度繳納，小企業會計準則

樸老師 解答

2023-12-08 14:36

去年計提了沒有呢
沒有計提要做
借利潤分配未分配利潤
貸應交稅費企業所得稅