???? ???? ???? 追問

2023-12-06 15:06

沒有紅沖，因為公司自己開出的收購票不合規定，稅務局要求要轉出

郭老師 解答

2023-12-06 15:06

借庫存商品應交稅費，應交增值稅進項轉出，實際有購入是吧？

???? ???? ???? 追問

2023-12-06 15:11

購入這批小麥是收農戶的，當時做了借：庫存商品，應交稅費--進項（本公司開出的收購票）  貸：銀行存款

郭老師 解答

2023-12-06 15:13

你好，這個錢不退回，不允許抵扣，借庫存商品，貸應交稅費，應交增值稅進項轉出。

???? ???? ???? 追問

2023-12-06 15:16

將轉出的進項稅直接計入成本內？分錄===借：庫存商品，貸：應交稅費---應交增值稅（進項稅轉出）？是這樣么？需不需要通過“應交稅費---應交增值稅（進項稅額）”這個分錄了

郭老師 解答

2023-12-06 15:17

對的，對的，是這么做的。

???? ???? ???? 追問

2023-12-06 15:22

那在月末怎么做呢？因為要補交這個稅，10月份的賬只需要做借：庫存商品，貸：應交稅費---應交增值稅（進項稅轉出）。月末需要用：應交稅費--應交增值稅（未交增值稅）這個科目么

郭老師 解答

2023-12-06 15:23

借應交稅費、應交增值稅進項轉出，
貸應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅，
借應交稅費轉出未交增值稅
貸應交稅費、未交增值稅
借應交稅費、未交增值稅貸銀行存款。

???? ???? ???? 追問

2023-12-06 15:34

月中是做一筆計入成本的賬務---借：庫存商品，貸： 應交稅費--應交增值稅進項轉出；月末時候做-----借：應交稅費--應交增值稅進項稅轉出，貸：應交稅費---應交增值稅轉出 未交增值稅     “和”借：應交稅費---應交增值稅轉出未交增值稅  貸：應交稅費---未交增值稅  是不是這樣做?

郭老師 解答

2023-12-06 15:36

對的對的，我上面都給你寫了

???? ???? ???? 追問

2023-12-06 15:38

做轉出的賬務應該在10月份做，還是11月份呢？因為是11月份申報時候做的轉出工作

郭老師 解答

2023-12-06 15:38

你好，十月份做轉出。

???? ???? ???? 追問

2023-12-06 15:39

如果在11月份沒有繳納費用的話，是不是就不用做貸銀行存款這一筆，哪個月支付，哪個月再做

郭老師 解答

2023-12-06 15:40

是的，對的，是這么做的。

???? ???? ???? 追問

2023-12-06 15:41

如果在12月15號之后再繳納這筆費用的話會不會還會有滯納金？因為十一月份未及時繳納已經產生了滯納金

郭老師 解答

2023-12-06 15:42

不知道，我也不知道你怎么申報的，稅務局怎么要求的。

???? ???? ???? 追問

2023-12-06 15:45

那需要補繳的附加稅費，10月份需要做分錄么？該怎么做呢

郭老師 解答

2023-12-06 15:46

借稅金及附加，

貸應交稅費，城建稅、地方教育、教育附加。

???? ???? ???? 追問

2023-12-06 15:48

也是在10月份做？然后哪個月份交款以后，再做：借應繳稅費=城建等 貸： 銀行存款

郭老師 解答

2023-12-06 15:50

對的對的，是的是的是的是的。