9447707 追問

2018-03-04 17:11

期初能不能直接搬過來用？

王雁鳴老師 解答

2018-03-04 17:11

您好，當然可以。

9447707 追問

2018-03-04 17:12

老師去年的一筆收入發生在去年了錢也收了，但是前會計做的是應收負數這樣我現在怎么調整呢？

王雁鳴老師 解答

2018-03-04 17:13

您好，調整到預收賬款，之后再確認收入，或者直接確認收入，再結轉成本就行了。

9447707 追問

2018-03-04 17:14

去年的收入應該算去年的吧，我今年計入的話會不會成今年的了?

9447707 追問

2018-03-04 17:15

之前他是借銀行存款，貸應收賬款負數那我今年怎么沖賬？

王雁鳴老師 解答

2018-03-04 17:18

您好，沒關系的，也可以入今年的收入的，調整時，借；應收賬款，貸：預收賬款，或者借：應收賬款，貸：主營業務收入，應交稅費-應交增值稅。

9447707 追問

2018-03-04 17:20

算今年的收入的話，那一個季度的稅費得交好多了，業務發生是去年12月份，但是發票是今年1月份開給對方的這樣

王雁鳴老師 解答

2018-03-04 17:23

您好，那就對了，因為1月開的發票，更應該按今年的收入處理了。交很多稅是正常的，否則上任會計也不會離職了，也不會瞎做賬了。

9447707 追問

2018-03-04 17:40

老師這樣之前賬本出錯我有沒有責任？

王雁鳴老師 解答

2018-03-04 17:48

您好，一般情況下，您是沒有責任的。