小火柴 追問

2018-03-03 18:49

那請問錯誤的應(yīng)該怎么填寫？

老江老師 解答

2018-03-03 18:52

@小火柴:第一張，應(yīng)彌補(bǔ)虧損為969.12（累計金額列），第三張應(yīng)彌補(bǔ)虧損106077.01，第四張應(yīng)彌補(bǔ)虧損為43714.64 
（彌補(bǔ)的金額就是本年利潤的累計數(shù)）

小火柴 追問

2018-03-03 19:16

老師你好，請問是這樣更改嗎？

老江老師 解答

2018-03-03 19:25

@小火柴:實務(wù)中，本期金額里的“彌補(bǔ)以前年度虧損”是空，不填 的！

小火柴 追問

2018-03-03 19:30

我之前申報的時候這些數(shù)據(jù)時系統(tǒng)自動帶出來的，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)有錯誤，想把表填好拿去大廳進(jìn)行更改，現(xiàn)在把本期金額填寫為空，還有其他的沒問題嗎？17年累計收入13萬多，這樣申報的不需要預(yù)繳企業(yè)所的稅，這樣是正確的嗎？

老江老師 解答

2018-03-03 19:32

@小火柴:對，上年度虧損9萬，本年度利潤一共4萬，不需要繳所得稅 
（上年虧損9萬，是利潤還是應(yīng)納稅所得額？）

小火柴 追問

2018-03-03 19:38

上年虧損9萬是利潤，請問我該怎莫正確申報？現(xiàn)在去大廳更改為正確的，在進(jìn)行匯算清繳就可以了對嗎？

老江老師 解答

2018-03-03 19:40

@小火柴:彌補(bǔ)的是“應(yīng)納稅所得額”，而應(yīng)納稅所得額與利潤不一定一致喲！ 
個人覺得，直接在匯算清繳時做就行了，不要改季度申報表（本來所得稅就是：季度預(yù)繳，年度匯繳）

小火柴 追問

2018-03-03 19:43

有一個季度收入填寫錯誤，這個是不是必須去更改為正確數(shù)據(jù)？

老江老師 解答

2018-03-03 19:46

@小火柴:不用的，預(yù)繳錯，匯繳正確就行！

小火柴 追問

2018-03-03 19:48

@老江老師:也就是說季度申報表上不管哪個數(shù)據(jù)有誤都可以不去更改，匯繳正確就可以是嗎？

老江老師 解答

2018-03-03 19:52

@小火柴:是的！當(dāng)然如果你的錯是為了故意少預(yù)繳所得稅的除外