凈心 追問

2018-03-05 09:31

現在就當成 企業(yè)自愿轉出這筆進項稅  我該怎么做 我上面的分錄 直接就把進項稅 沖掉了

鄒老師 解答

2018-03-05 09:33

你好，如果之前抵扣對應的分錄是計入主營業(yè)務成本，轉出可以這樣處理的

凈心 追問

2018-03-05 09:38

供貨商給開了張專票 認證了 但是沒抵扣 供貨商作廢了 專管非得讓進項稅額轉出 不然不行

鄒老師 解答

2018-03-05 09:44

你好，認證了但是對方作廢了是需要按規(guī)定轉出的

凈心 追問

2018-03-05 10:03

老師 這樣做對不對

鄒老師 解答

2018-03-05 10:05

你好，是這樣處理的

凈心 追問

2018-03-05 10:05

我已經轉出了 但是轉出分錄好像有點別扭 是不是應該

鄒老師 解答

2018-03-05 10:06

你好，你認為別扭的地方是？

凈心 追問

2018-03-05 10:08

你好   你看我這個分錄直接把進項稅額沖減了  那我的；利潤表就不提現進項稅額這個數字了

凈心 追問

2018-03-05 10:29

是資產負債表

鄒老師 解答

2018-03-05 10:39

你好，增值稅是負債，是不影響利潤的